이직·퇴사할 때 퇴직금 처리: 얼마를 받고 어디에 두어야 하나

이직이나 퇴사를 하면 퇴직금이 한꺼번에 들어옵니다. 생각보다 큰 금액이라서 생활비나 소비로 쓰기 쉽지만, 퇴직금은 노후와 조기 은퇴 자금에서 가장 쉽게 새는 돈이기도 합니다. 이 글은 퇴직금이 어떻게 계산되는지 숫자로 보고, 퇴직금을 어디에 두느냐에 따라 장기적으로 얼마가 달라지는지 정리합니다. 연금계좌에서 꺼낼 때의 세금은 연금계좌 수령 설계에서 다룹니다.

퇴직금은 얼마일까

퇴직금은 일반적으로 1년 이상 근무한 근로자에게 30일분 평균임금 × 근속연수 수준으로 지급됩니다. 평균임금은 퇴직 전 3개월 동안 받은 임금(상여금, 연차수당 비례분 포함)을 일수로 나눈 값이라서, 월 급여와 정확히 같지는 않습니다. 아래는 이해를 돕기 위해 월 평균임금을 350만 원으로 단순화한 계산입니다.

근속 기간	예상 퇴직금(월 평균임금 350만 원 가정)
3년	약 1,050만 원
5년	약 1,750만 원
10년	약 3,500만 원

실제 금액은 회사의 퇴직급여 제도(퇴직금, DB형, DC형), 평균임금 구성, 근무 형태에 따라 달라집니다. 정확한 금액은 회사 인사팀이나 고용노동부 퇴직금 계산기로 확인하세요.

퇴직금을 쓰면, 두면: 숫자로 보는 차이

30세에 5년 근무한 뒤 퇴직금 1,750만 원을 받았다고 가정합니다. 이 돈을 연금계좌에서 연 5%로 운용하며 55세까지 25년 둔다면 약 5,926만 원이 됩니다(실제 수익률은 보장되지 않습니다). 같은 퇴직금을 생활비로 쓰면 25년 뒤 남는 것은 0원입니다.

퇴직금	55세까지 운용(연 5%, 25년)
1,050만 원	약 3,556만 원
1,750만 원	약 5,926만 원
3,500만 원	약 1억 1,852만 원

이직할 때마다 퇴직금을 쓰면 몇 번의 이직이 쌓여 수천만 원의 차이가 됩니다. 단, 필요한 비상 자금이 없는 상태에서 퇴직금까지 묶어 두는 것은 위험합니다. 이직 사이 공백에 쓸 생활비는 비상금에서 먼저 확보하세요(비상금 먼저 만들기).

퇴직금을 받는 구조: 원칙적으로 IRP로

퇴직급여는 퇴직급여 제도에 따라 원칙적으로 본인 명의의 IRP(개인형 퇴직연금) 계좌로 입금되는 방식이 기본이고, 예외 사유는 법령과 금융회사 안내로 확인해야 합니다. IRP 계좌로 들어온 퇴직금은 그 시점의 퇴직소득세가 이연됩니다. 나중에 연금으로 나눠 받으면 수령 연차에 따라 세금이 줄어드는 구조이고, 55세 전에 해지해 일시금으로 꺼내면 정산된 세금을 내고 인출합니다. 구체적인 세율 구조는 연금계좌 수령 설계에서 정리했습니다.

이직할 때 퇴직금 체크리스트

퇴직급여 제도 확인: 회사가 퇴직금 제도인지, DB형·DC형 퇴직연금인지 확인합니다. 제도에 따라 받는 방식이 다릅니다.
퇴직금 지급 시기: 일반적으로 퇴직 후 일정 기간 안에 지급되는지 회사 규정과 법령 안내로 확인합니다.
IRP 계좌 준비: 입금 받을 IRP 계좌를 퇴직 전에 개설해 둡니다. 이미 있는 IRP가 있다면 거기에 합산할지 판단합니다.
IRP 운용 상품과 수수료 확인: 입금만 하고 방치하면 수익이 거의 없을 수 있습니다. 운용 상품과 수수료는 ETF 입문의 비교 기준을 참고하세요.
연말정산 영향 확인: 퇴사 연도 소득과 공제는 연말정산 기본을 참고합니다.
건강보험·국민연금 변경: 퇴직 후에는 보험료 구조가 바뀝니다. 건강보험료 가이드를 확인하세요.
다음 직장 조건 비교: 연봉만이 아니라 퇴직급여 제도까지 비교합니다. 협상 준비는 연봉 협상과 이직에 정리했습니다.

퇴직금과 FIRE 계산

퇴직금은 목표 자산에 포함되는 투자 자산입니다. 계산기에 현재 자산을 입력할 때 연금계좌(IRP) 잔액과 일반 계좌를 구분해 두면, 55세 이전에 쓸 수 있는 돈과 이후에 쓸 돈을 나눠 설계하기 쉽습니다. FIRE 계산기에서 본인 숫자로 확인해 보세요. 인출 순서는 버킷 전략이 이어집니다.

참고 자료

고용노동부 — 퇴직급여 제도와 퇴직금 안내
근로복지공단 퇴직연금 — 퇴직연금 제도 안내
금융감독원 통합연금포털 — 내 퇴직연금 조회

최종 확인: 2026년 10월 24일. 퇴직금 계산과 IRP 이전 요건·예외는 법령 개정으로 달라질 수 있으며, 위 금액은 설명용 가정입니다.